Налоговая получила доступ к банковской тайне граждан. Закон вступает в силу 17 марта

Здравствуйте, вы на канале адвоката Арсения Токарева. Март оказался достаточно насыщенным, с точки зрения новых законов, для российских граждан.

Уже вступило в силу несколько серьезных изменений, о которых я рассказывал в своих более ранних статьях. И вот пришло время поговорить о новом нововведении.

На этот раз речь пойдет о внесении изменений в Налоговый кодекс РФ, которые затронут банковскую тайну и режим её хранения банком. Разберёмся, что ждать гражданам от нового законы.

Банковская тайна

В первую очередь необходимо разобраться с данным понятием и что оно в себя включает. Обратимся к Федеральному закону № 395-1 "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 года. Под банковской тайной понимается:

  • тайна о счетах и вкладах клиентов
  • тайна о совершаемых ими операциях

Данную информация банки обязаны хранить и не распространять. Это касается не только самой организации, но и её сотрудников.

Перечень информации, которая может быть раскрыта и передана чётко регламентируется данным законом.

При этом Федеральная налоговая служба не была включена в данный перечень. Согласно закону банковская информация (справка по счёту и вкладу) без согласия клиента могла быть выдана только судам, органам по исполнению судебных решений и следственным органам.

В целом можно сделать вывод о том, что банковская тайна раскрывается только в отношении лиц, подозреваемых в экономических (отмывание денежных средств) или коррупционных преступлениях.

И как я уже говорил выше, если в отношении граждан началось исполнительное производство по судебному решению. С этим разобрались, теперь погорим об изменениях, которые вступают в силу с 17 марта.

Федеральный закон № 6 "О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации" от 17 марта 2021 года

Согласно данному нормативно правовому акту, банки по требованию (запросу) ФНС обязаны передать следующую информацию:

  • Паспортные данные (копия документа)
  • копию доверенности, дающая право на получение средств, находящихся на банковском счете
  • Информация по счету (открытию, ведению и закрытию)
  • Карточку клиента со всеми подписями и печатями
  • информацию лицах, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом и представителях клиента

При этом изменения затронули и срок хранения данной информации банком. По новым правилам период хранения был увеличен на год и теперь составляет 5 лет. Изменения вступят в силу 17 марта 2021 года

Чем вызвана необходимость изменений? Комментарий Министерства финансов

В первую очередь изменения необходимы для полноценного и всестороннего налогового контроля и расследования экономических преступлений.

Также Минфин отметил, что изменения позволят в полной мере исполнять международные обязательства, которые касаются обмена информацией по налоговым целям.

Но здесь есть один важный нюанс. Изменения действительно облегчат жизнь правоохранительным и уполномоченным органам, но при этом возникает вероятность нарушения прав граждан и подрыв основ банковской деятельности.

Речь идёт о нарушении статьи 857 ГК, которая включает в себя понятие "банковская тайна".

А что вы думаете о новом законе целях его принятия? Обязательно пишите ваше мнение в комментариях. Давайте обсудим.

Надеюсь, данная информация будет для вас интересной. Оставляйте комментарии и подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые статьи. До встречи.

Источник

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Есть льготы
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: