“Откуда дровишки?” Может ли “налоговая” проверить источник поступлений на вашу банковскую карту?

Может проверить. Рассказываю, почему это не страшно.

Прибегает утром коллега по работе и буквально задыхается от гнева:

"Слышал? С 1 апреля все переводы на карту будет "налоговая" контролировать. Представь, я у тебя попросил тысячу рублей взаймы до понедельника, ты мне перевел на "сбер", а я с этих денег еще 13% заплатить должен буду!"

Далее шло продолжение тирады про грабеж со стороны ФНС из разряда "слышал звон, да не знаю, где он…", поэтому пересказывать весь разговор не буду.

Что контролирует ФНС и что изменится с апреля?

В соответствии со статьей 86 Налогового кодекса, банк должен в обязательном порядке сообщить налоговой службе две вещи:

  • какие банковские продукты (карты, вклады, счета и т.п.) гражданином были открыты
  • какие банковские продукты им были закрыты

С 1 апреля 2020 года в налоговые органы станет поступать информация об открытии и закрытии электронных кошельков, например, кошелька Яндекс.Деньги.

Всё. Как видите, ничего страшного.

В отношении контроля за поступлением на карточные счета денежных средств ровным счётом ничего не меняется. Автоматического доступа к этим данным у налоговиков нет. Получить нужную информацию ФНС может по запросу.

Решение направить запрос в банковскую организацию может быть принято только при проведении официальной налоговой проверки в отношении гражданина, которая возможна лишь при наличии сведений об уклонении человека от налогов.

В каком случае можно ожидать проверку?

Приведу парочку очень распространенных примеров.

Пример 1. Человек сдает квартиру. Арендаторы перечисляют деньги на банковскую карту. Жильцы устроили в квартире шум, соседи пожаловались в ТСЖ. Сотрудники ТСЖ выяснили, что в квартире проживает не собственник, сообщили в налоговую инспекцию.

ФНС проверяет банковские поступления, выявляет регулярные арендные платежи, начисляет НДФЛ и пени.

Пример 2. Женщина организовала "совместную закупку". У неё группа в соцсети, где она принимает заказы. Платежи за товар "летят" ей ежедневно и не по одному. Работает она так месяцы и даже годы, а затем с одной из "совместных покупательниц" происходит конфликт (товар пришел некачественный, платеж не успел пройти и товар не пришел и т.д.). И разгневанная покупательница сообщает в ФНС о деятельности, которой занимается организатор "совместной закупки".

ФНС проверяет банковские поступления на карту, просит подтвердить документально происхождение доходов, убедившись в предпринимательском характере деятельности, начисляет НДФЛ и пени.

Если коллега перевел вам 1000 рублей в качестве займа до зарплаты?

Живите спокойно. Никому не интересны ваши 2-3 перевода с карты на карту в течение месяца.

Источник

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Есть льготы
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: